內控制度模板

人民網股份有限公司全體股東：

根據《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內部控制監(jiān)管要

求(以下簡稱“企業(yè)內部控制規(guī)范體系”)，結合本公司(以下簡稱“公司”)內

部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上，我們對公司

2013年12月31日(內部控制評價報告基準日)的內部控制有效性進行了評價。

一、重要聲明

按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內部控制，評價其

有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建

立和實施內部控制進行監(jiān)督。經理層負責組織領導企業(yè)內部控制的日常運行。公

司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假

記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個

別及連帶法律責任。

公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及

相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發(fā)展戰(zhàn)略。由于內部控制存

在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化

可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部

控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。

二、內部控制評價結論

根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準

日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內部控制

規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。

根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準

日，公司未發(fā)現非財務報告內部控制重大缺陷。

自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內

部控制有效性評價結論的因素。

人民網股份有限公司2013年度內部控制評價報告

三、內部控制評價工作情況

(一)內部控制評價范圍

內部控制評價的范圍按照風險導向原則涵蓋了公司的主要業(yè)務和事項以及

高風險領域。納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括:

1、組織架構

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》及相關法規(guī)的要求和公司章程的規(guī)定，

建立了規(guī)范的公司治理結構和議事規(guī)則，明確董事會決策、經理層執(zhí)行、監(jiān)事會

監(jiān)督等方面的職責權限，形成科學有效的職責分工和制衡機制。

公司董事會是公司的決策機構，按照《公司章程》等制度規(guī)定履行職責,享

有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權利，依法行使公司經營方針、籌資、投資、

利潤分配等重大事項的表決權。董事會對股東大會負責，按照《公司章程》等規(guī)

定在規(guī)定范圍內行使經營決策權。董事會下設編輯政策委員會、戰(zhàn)略委員會、審

計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會等機構，按照董事會各專門委員會議

事規(guī)則和相關工作規(guī)則履行職責，為董事會科學決策提供有力支持。公司管理層

在董事會的領導下行使經營管理權，主持企業(yè)日常經營管理工作。監(jiān)事會對股東

大會負責，監(jiān)督企業(yè)董事、經理和其他高級管理人員依法履行職責。

此外，公司按照內控管理要求定期對治理結構進行梳理評估，不斷調整、完

善公司法人治理結構，并及時修訂公司章程。在內部機構的管理方法，公司按照

科學、精簡、高效、透明、制衡的原則，綜合考慮自身經營特點、性質、發(fā)展戰(zhàn)

略、文化理念和管理要求等因素，合理設置內部機構，明確了各職能部門的職責

權限，確保各職能部門間職責明確、相互牽制，形成各司其職、相互配合和相互

制約的管理體系。

2、發(fā)展戰(zhàn)略

公司十分重視對發(fā)展戰(zhàn)略的研究和規(guī)劃設計，董事會下設立戰(zhàn)略委員會負責

發(fā)展戰(zhàn)略的領導和決策工作，人民網研究院負責公司戰(zhàn)略的具體制定工作。戰(zhàn)略

管理圍繞戰(zhàn)略編制、戰(zhàn)略目標和計劃分解，以及戰(zhàn)略執(zhí)行、調整與評估三個步驟，

實現對戰(zhàn)略的全過程管理。

在戰(zhàn)略編制階段，重點通過各種信息的獲取和研究分析，結合公司的內部現

狀和發(fā)展愿景，從實際出發(fā)，以市場為導向，以客戶為中心，多部門集中討論確

認，最終形成明確的符合公司實際發(fā)展現狀和戰(zhàn)略發(fā)展需求的戰(zhàn)略規(guī)劃。在戰(zhàn)略

執(zhí)行過程中，通過強有力的戰(zhàn)略分解保證戰(zhàn)略目標和工作順利推進和落實。在戰(zhàn)

人民網股份有限公司2013年度內部控制評價報告

略評估調整方面，公司每年對發(fā)展戰(zhàn)略進行滾動回顧，并根據實際情況評估調整。

3、人力資源

公司根據企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，結合公司實際，系統(tǒng)的制定了人力資源規(guī)劃，從人

事任免、考核管理、人才引進培養(yǎng)等角度，全面提升人力資源管理水平。公司陸

續(xù)發(fā)布了《薪酬福利實施細則》、《操作層及執(zhí)行層績效考核管理制度》、《人民網

員工培訓管理規(guī)定》等制度，對員工的招聘、考核、培養(yǎng)及退出等方面，建立了

良好的人力資源管理體系和機制。

4、社會責任

公司重視履行社會責任，在追求經濟效益，保護股東利益同時，嚴格遵循國

家相關法律法規(guī)。并結合公司實際情況，在消防安全、保密管理、采編質量管理、

公益慈善活動管理等方面建立了相應的機制并有效執(zhí)行。對促進就業(yè)與員工權益

保護方面進行了相關的制度約束和風險控制，切實做到經濟效益與社會效益、短

期利益與長遠利益、自身發(fā)展與社會發(fā)展相互協調，實現了企業(yè)與員工、企業(yè)與

社會、企業(yè)與環(huán)境的健康和諧發(fā)展。

5、企業(yè)文化

公司十分重視企業(yè)文化建設，始終堅持“權威、實力，源自人民”的理念，

以“權威性、大眾化、公信力”為宗旨，倡導“敬業(yè)、創(chuàng)新、奮進”的企業(yè)精神。

公司在物資、行為、制度和精神等方面有具體規(guī)范的內容，也有著明晰的企業(yè)使

命、愿景和價值觀，對企業(yè)文化建設實施情況進行定期評估，對各種企業(yè)文化活

動給予組織保障和資金等多方面支持，各部門在公司企業(yè)文化建設中承擔著不同

的職責，發(fā)揮應有作用。公司通過職場培訓沙龍、網絡學院、員工拓展訓練、體

育文化活動等形式宣導企業(yè)文化理念，樹立企業(yè)良好的文化形象。目前，公司已

形成積極向上的企業(yè)文化環(huán)境以及從理念到行為均比較完善的企業(yè)文化體系，企

業(yè)文化已得到員工的高度認同，并成為指導公司發(fā)展和員工行為的有效力量。

6、內部審計與監(jiān)督

公司已建立了完善的內部監(jiān)督體系，明確了內部審計機構和其他內部機構在

內部審計、反舞弊等內部監(jiān)督工作中的職責權限，規(guī)范了內部監(jiān)督的程序方法，

以及日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的范圍和頻率。內審部由公司董事會的審計委員會直接

領導和管理，體現了審計的獨立性和權威性。內部審計機構對內部控制的有效性

進行監(jiān)督檢查，對監(jiān)督檢查中發(fā)現的內部控制缺陷及時分析原因，進行整改，并

按照內部審計工作程序進行報告。

人民網股份有限公司2013年度內部控制評價報告

7、資金管理

(1)籌資管理。公司通過《公司章程》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事

規(guī)則》、《總裁工作細則》對融資事項、權限分別進行了規(guī)定。公司建立了籌資管

理機制，明確了相關內部部門在籌資管理中的職責權限，并對籌資方案的編制審

批、籌資協議簽訂、籌資過程的執(zhí)行監(jiān)督和會計控制等多方面進行了規(guī)定。財務

部與對外投資部在進行籌資活動管理時，均按照相關制度規(guī)范執(zhí)行。

(2)投資管理。公司通過《對外投資管理制度》、《對外投資管理細則》等

制度規(guī)定，對投資的基本原則、范圍、決策權限及審議程序、投資事項研究評估

與論證、投資計劃的進展跟蹤、實施、檢查和監(jiān)督等事項進行明確。公司的投資

行為和決策程序均符合《公司章程》及相關制度規(guī)定。

(3)資金活動管理。公司在貨幣資金控制方面，依照國家財經制度和本公

司財務管理辦法，制定了《預算管理制度》、《貨幣資金管理制度》、《人民網借款

管理辦法》等制度，對資金計劃、資金營運、費用預算、授權審批、借支與報銷

程序等進行了明確規(guī)定。在進行貨幣資金管理時，包括貨幣資金管理、銀行賬戶

管理、現金管理、票據管理、銀行印鑒管理、收付款程序等均制按制度規(guī)范執(zhí)行，

并嚴格遵循不兼容崗位相互分離的原則。

8、采購管理

公司制定了《采購管理制度》、《合同管理規(guī)定》等一系列制度，對采購計劃、

供應商的選擇、采購申請的流程、采購詢價與招標的情況、合同簽訂以及采購執(zhí)

行等流程以及進行規(guī)范。公司在采購過程中，要求建立在公開、公平、公正、誠

信、競爭和效益的基本原則基礎上，保證社會公眾權益，維護公司利益，同時保

護公司的商業(yè)機密;公司采購應實行監(jiān)督與執(zhí)行相分離的管理原則;公司采購實

行厲害回避制度;公司對不同金額及性質的采購方式進行了詳細規(guī)范，包括公開

招標、邀請招標、詢價、單一來源采購、競爭性談判等采購方式。報告期內，公

司嚴格執(zhí)行采購相關制度，規(guī)范采購流程，有效降低采購成本。

9、業(yè)務活動管理

公司基于自身經營管理現狀，依據內控基本規(guī)范的相關要求，制定了各項業(yè)

務流程的管理制度，對原創(chuàng)內容、互動內容、新聞對外授權、移動增值服務等業(yè)

務流程進行了詳細規(guī)定。并對內部相關部門的職責權限進行了明確規(guī)定，具體如

下：總編室負責原創(chuàng)內容和互動內容的管理、質量的把關以及對相關部門的考核，

內容中心、互動中心以及其他涉及到原創(chuàng)內容和互動內容的部門為具體工作的實

施部門;資訊部負責新聞的對外授權與互換，以及數據庫和網站的銷售工作;無

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